En 1851, à Cokecuttle, une cité industrielle anglaise, Harold, un petit enfant, vit sous les ponts. Pour survivre, il ramone les cheminées. Un jour, guidé par un génie invisible, il se retrouve dans un monde fantastique habité par des lutins, des arbres magiques et des animaux au pouvoir extraordinaire. Le jour de Noël, il est appelé à devenir le Père Noël et distribue beaucoup de jouets.
À Paris, les Allemands profitent de tous les plaisirs. Au Sphinx, la célèbre maison close, l'arrivée d'une nouvelle pensionnaire fait sensation. Mademoiselle France est d'une beauté troublante. Elle ne monte qu'avec le gratin de l'armée allemande. Que cache-t-elle derrière son apparente froideur? Rien de ce qu'elle fait ou dit n'est laissé au hasard.
